由于衍生品估值不足 FSA斥责野村证券

英国监管机构金融服务管理局(FSA)因其在国际股票衍生品(IED)业务中进行账簿记录时所采用的“应有的技能，谨慎和勤勉的严重缺陷”，对投资野村(17500万美元)进行了罚款。

2008年6月发现野村单一股票账单中波动率水平的错误标记后，失败事件曝光。根据英国金融服务管理局(FSA)的数据，野村证券交易所伦敦IED服务台的交易员注意到。

错误的标记导致估值调整为1,080万英镑，再加上在野村的IED书籍中重新评估相关标记后的550万英镑。

“金融工具必须由交易员正确评估，公司的系统和控制必须能够最大限度地降低交易员错误标记其头寸的风险，”FSA执法和金融主管Margaret Cole在一份声明中表示。“当一家公司的系统和控制措施达不到要求的标准时，我们会毫不犹豫地采取行动。”

尽管野村证实并报告了这些失误，但FSA表示它们特别严重，因为它们是基本的，系统性的并且在很长一段时间内持续存在。所有的失败都持续到2008年1月至2008年7月，当时野村采取了补救措施。

野村与FSA充分合作并同意在早期阶段达成和解，这意味着它有资格获得FSA的和解折扣计划。没有折扣，罚款将是250万英镑。

“公司必须确保他们的系统和控制以与业务运营增长相同的速度发展; 如果没有这种情况 - 就像在野村的情况下那样 - 他们冒着系统不适合他们业务的风险，“科尔补充说。

　　免责声明：本文由用户上传，与本网站立场无关。财经信息仅供读者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。 如有侵权请联系删除！